Нпф: что это такое, принципы работы, гарантии надежности

Высокая социальная роль деятельности предопределяет высокие требования к надежности негосударственных пенсионных фондов и к контролю их деятельности.

• Деятельность негосударственных пенсионных фондов регулируется и контролируется Центральным банком Российской Федерации.
• Вневедомственный ежедневный контроль соблюдения фондами требований к инвестиционным портфелям осуществляет специализированный депозитарий фонда.
• Управление в негосударственном пенсионном фонде осуществляет высший орган управления – Совет директоров Фонда, который формируется в соответствии с уставом фонда. Совет директоров Фонда принимает решение по всем ключевым вопросам работы фонда и утверждает Пенсионные и Страховые Правила, которыми фонд руководствуется в своей деятельности. Правила регистрируются контролирующими органами. Оперативное управление Фондом осуществляет исполнительный орган, который назначается Советом директоров Фонда. Контроль деятельности фонда осуществляют Попечительский совет фонда, Ревизор Фонда и Служба внутреннего контроля (См. управление и контроль АО «НПФ Согласие-ОПС»).
• Инвестирование пенсионных средств осуществляется фондом с целью их приращения.

При управлении учитываются следующие принципы:

• обеспечения сохранности указанных средств;
• обеспечения доходности, диверсификации и ликвидности инвестиционных портфелей;
• определения инвестиционной стратегии на основе объективных критериев, поддающихся количественной оценке;
• учета надежности ценных бумаг;
• информационной открытости процесса инвестирования для фонда, его вкладчиков, участников и застрахованных лиц;
• прозрачности процесса размещения пенсионных средств для органов государственного, общественного надзора и контроля, специализированного депозитария и подконтрольности им;
• профессионального управления инвестиционным процессом.

Деятельность НПФ находится под многоуровневым контролем. Для обеспечения высокой надежности негосударственных пенсионных фондов, помимо обычных процедур отчетности, имеющих место для всех организаций, все фонды обязаны ежегодно проводить аудиторское и актуарное оценивание своей деятельности. Не реже одного раза в год проводится проверка Ревизором Фонда. Также созывается Попечительский совет фонда, в состав которого входят представители вкладчиков и застрахованных лиц.

В 2014 году для повышения надежности негосударственных пенсионных фондов были предприняты дополнительные меры: создание системы гарантирования пенсионных накоплений и реорганизация негосударственных пенсионных фондов в акционерные общества.

Что такое НПФ

С 2010 года пенсия гражданина Российской Федерации состоит из двух частей — страховой и накопительной. На страховую часть уходит 16% отчислений работодателей с зарплаты, а на накопительную 6%. В то время как денежные средства, получаемые от работодателей в качестве взносов на страховую часть пенсии, тратятся на выплату пенсий сегодняшних пенсионеров, накопительную часть Вы можете перенести в НПФ.

Первые негосударственные пенсионные фонды появились в 90-е годы после выхода Указа Президента РФ «О негосударственных пенсионных фондах» (от г. № 1077). С г. по настоящее время действует Федеральный закон «О негосударственных пенсионный фондах» №75-ФЗ, который регулирует деятельность НПФ в России.

Основные понятия и принцип работы негосударственных пенсионных фондов (НПФ)

Определение НПФ

Под негосударственным пенсионным фондом понимают некоммерческую организацию, занимающуюся социальным обеспечением, со специальной организационно-правовой формой, созданной для наилучшего осуществления ее деятельности. НПФ работают по такому же принципу, как и Пенсионный фонд Российской Федерации.

Основная деятельность НПФ — это аккумуляция пенсионных накоплений, их инвестирование в четко определенные законом виды активов, учет средств, а также назначение и выплата накопительной части пенсионных средств.

Немного истории



История негосударственных пенсионных фондов России берет начало в 1992 году. К 1994 году в России насчитывалось около 350 предприятий, имеющих в названии аббревиатуру НПФ.

Количество НПФ держалось примерно на одном уровне до 2007 года, однако впоследствии оно резко сократилось в связи с ужесточением законодательства. Многие НПФ самоликвидировались или предпочли слиться с более сильными участниками пенсионного рынка.

Принципы работы НПФ

Работа негосударственных пенсионных фондов строится на 3 основных принципах:

1. НПФ — организация некоммерческая, а это гарантирует, что учредители фонда ни при каких обстоятельствах не могут получать финансовые дивиденды от деятельности пенсионного фонда.
2. Безопасное инвестирование: это означает, что все средства, которые НПФ инвестирует, вернутся обратно и принесут дополнительный доход. По закону НПФ не имеют права кредитовать другие организации. Зато им разрешается инвестировать активы в акции и облигации на фондовых рынках.
3. Защита пенсионных сбережений: этот принцип подразумевает, что никакие третьи лица, в том числе государство, не вправе ни при каких обстоятельствах присвоить себе пенсионные накопления НПФ. Негосударственные пенсионные фонды обладают правом собственности на средства вкладчиков фонда, и их прямой обязанностью является обеспечение выплаты пенсионных средств своим клиентам. Таким образом, никакие третьи лица даже в судебном порядке не могут посягнуть на сбережения, аккумулируемые в НПФ.

Виды деятельности НПФ

Негосударственные пенсионные фонды обладают правом вести следующие исключительные виды деятельности:

1. Негосударственное пенсионное обеспечение (НПО). Этот вид деятельности подразумевает, что пенсионный фонд собирает пенсионные средства вкладчиков, размещает пенсионные резервы и выплачивает пенсии. Организации и частные лица, являющиеся вкладчиками НПФ, по договору о НПО уплачивают в пользу фонда пенсионные взносы. Пенсионный фонд, в свою очередь, инвестирует средства с целью получения дохода, а при наступлении оснований для выплаты вкладчику пенсии, выплачивает ему дополнительные пенсионные средства.
2. Обязательное пенсионное страхование (ОПС). Негосударственные пенсионные фонды являются страховщиками по ОПС, данная деятельность ведется на основании договора, который заключается застрахованным лицом и НПФ. Страховая деятельность НПФ заключается в том, что фонд аккумулирует средства вкладчиков, инвестирует их в определенные законом активы и выплачивает дополнительные пенсии при наступлении соответствующих обстоятельств.
3. Профессиональное пенсионное страхование (ППС). В России предполагается внедрение специальной пенсионной системы для граждан, занятых на вредных производствах. На многих предприятиях уже создаются специальные программы для этой категории работников.

Данные 3 направления деятельности не пересекаются между собой и ведутся обособленно друг от друга. Средства, аккумулируемые по трем направлениям, учитываются отдельно и не смешиваются. Это гарантирует прозрачную финансовую систему НПФ.

ЧТО ВАЖНО ЗНАТЬ О НОВОМ ЗАКОНОПРОЕКТЕ О ПЕНСИЯХ

Граждане 1967 года рождения и моложе, сделавшие до года выбор в пользу формирования страховой и накопительной пенсии в системе ОПС, могут в любой момент отказаться от формирования накопительной пенсии и направить 6% страховых взносов на формирование только страховой пенсии.

Вариант пенсионного обеспечения в системе обязательного пенсионного страхования влияет на начисление годовых пенсионных баллов. При формировании только страховой пенсии максимальное количество годовых пенсионных баллов — 10, так как все страховые взносы направляются на формирование страховой пенсии. При выборе формирования одновременно и страховой, и накопительной пенсии максимальное количество годовых пенсионных баллов — 6,25.

НПФ – что это

НПФ – это негосударственные пенсионные фонды, созданные для аккумулирования пенсионных средств. Негосударственными они называются потому, что государственный ПФР у нас в стране один и более не может быть. Названия пугаться не стоит, так как для этих фондов создана специальная организационно-правовая форма – НПФ, а по сути, за их деятельностью пристально наблюдает государство в виде множества контролирующих органов. Поэтому не нужно думать, что это частные фирмы.

Добрый день! Я никак не могу понять, что такое НПФ? Недавно прямо на работу приходили сотрудники пенсионного фонда и предлагали заключить какие-то договора, много всего наговорили, что это полезно для будущей пенсии и что платить ничего не надо. Пенсию, конечно, хотелось бы хорошую. Можете объяснить подробнее НПФ – что это?

Где могут размещаться активы негосударственных пенсионных фондов

НПФ вправе инвестировать пенсионные накопления застрахованных лиц лишь для получения дополнительной прибыли. В нашей стране НПФ относят к краткосрочным инвесторам. Пенсионный фонд, занимаясь размещением пенсионных резервов, не имеет права вложить свыше 20% средств в один объект. Вдобавок, доля средств, которые размещены в ценных бумагах без признанных котировок, тоже не должна быть более 20% от общего объема резервных средств.

Негосударственный пенсионный фонд не имеет право вкладывать в ценные бумаги, выпущенные учредителями фонда, свыше 30% размещенных резервов.

У НПФ нет прав вкладывать свыше 50% резервных пенсионных средств в упомянутые ниже активы:

1. Векселя
2. Федеральные госбумаги
3. Корпоративные облигации и акции
4. Ценные бумаги субъектов РФ
5. Недвижимое имущество
6. Банковские вклады

На деятельность НПФ, связанную с инвестированием пенсионных накоплений, накладываются ограничения по степени риска. К примеру, в объекты, где риск потери денежных средств превышает 50%, негосударственный пенсионный фонд вправе вложить сумму, которая не превышает 10% резервных средств. В случае если риски потери находятся в пределе от 25%-50%, то НПФ может вложить уже до 20% резервов.

В обязанность НПФ входит составление и отправка в инспекцию отчетов по осуществляемой инвестиционной деятельности.

Если обратиться к Налоговому кодексу РФ, то в нем сказано об обеспечении граждан, которые накапливают дополнительную пенсию, некоторыми льготами. К примеру, не облагаются налогом пенсии, которые негосударственные пенсионные фонды выплачивают своим потребителям. Вдобавок, с дохода, поступающего на именной счет вкладчика в НПФ, тоже не понадобится уплачивать налоги.

Когда вкладчик, у которого имеется счет в НПФ, изъявляет желание сменить место жительства и выезжает заграницу, то дополнительное пенсионное обеспечение, которое выплачивается ему НПФ, он, так или иначе, получит. Этот момент никак не зависит от смены места проживания или гражданства вкладчика. Но здесь имеется небольшая тонкость: проживающие за пределами Российской Федерации пенсионеры обязаны ежегодно подтверждать стандартным свидетельством тот факт, что они находится в добром здравии.

Если супружеская пара развелась, то за вкладчиком в полной мере сохраняются пенсионные накопления, и даже в судебном порядке в пользу третьих лиц их невозможно взыскать.

Если вкладчик скончался, то его пенсионные накопления тоже не пропадут – их в порядке наследования получают родственники.

Нпф что это такое

2. Корпоративный пенсионный фонд – НПФ, который создается на конкретном предприятии (или группе предприятий) исключительно для их сотрудников. Люди, никогда не состоящие в трудовых отношениях с этими предприятиями, не могут стать участником корпоративного пенсионного фонда.

Выплаты вкладчикам негосударственных пенсионных фондов начинают осуществляться на основании заключенных контрактов в момент достижения определенного возраста. При этом законодательствами стран часто устанавливаются ограничения в плане максимально возможного расхождения этого возраста с официально признанным возрастом выхода на пенсию, к примеру, это расхождение может быть не более 10 лет.

НПФ — что это такое, принципы работы, гарантии надежности, пенсионное страхование

В соответствие с законодательством России определены условия негосударственного пенсионного обеспечения. За последние несколько лет выросла динамика в заинтересованности гражданами негосударственным пенсионным страхованием. Привлекает граждан добровольное участие в страховом обеспечении, когда можно сделать выбор подходящего вида пенсионной выплаты.

В отличие от «несгораемых» взносов, инвестиционный доход можно потерять при слишком частой смене пенсионного фонда. Так, по закону перевод накоплений из одного фонда в другой чаще, чем раз в пять лет, считается досрочным и ведет к потере инвестиционного дохода, заработанного до истечения «пятилетки».

Накопительная пенсия — что это и как выбрать НПФ

Страховая часть пенсии работает по страховому принципу – событием является наступление права на пенсионное обеспечение, в роли страховщика выступает Пенсионный фонд России. Эта часть пенсий формируется за счет отчислений организаций-работодателей. Чем больше будут отчисления, тем больше размер будущей пенсии. И в этом смысле становится понятным содержание социальной рекламы относительно «белой» зарплаты – в ПФ отчисляется 22% годового фонда заработной платы работников. Кроме того, страховая часть ежегодно подлежит индексации, размер которой не может быть меньше инфляции.

Принципы формирования накопительной части пенсии существенно отличаются от остальных составляющих пенсии. Для этого существуют отчисления, составляющие с 2014 года 2% от фонда заработной платы в случае, если будущий пенсионер не определился с инвестиционным портфелем управляющей компании или не перевел свои накопления в негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Для тех же, кто в 2013 году определился, отчисления могут составлять 2% или 6% на их выбор. Обязанность уплаты этих взносов возложена на организацию работодателя. Собственно, все отчисления и на накопительную и на страховую часть уплачиваются единым платежом. Для того чтобы обеспечить себе повышенный размер пенсии, любой человек может участвовать в программе софинансирования пенсии, уплачивая в пенсионный фонд дополнительные суммы.

НПФ и ПФР: что лучше по отзывам

• малая инвестиционная доходность;
• вложенные денежные средства нельзя изъять ранее оговоренного договором срока (кроме случаев, прописанных в договоре: смерть, инвалидность, выезд за границу для постоянного проживания и т. д.);
• использование только валюты нашего государства;
• процедура штрафования за несвоевременное внесение средств в фонд (оговаривается в письменном договоре);
• будущий пенсионер не имеет возможности влияния на инвестиционные операции с вложенными денежными средствами;
• при получении пенсий взимается налог с дохода от инвестиций.

• заключение со страхователями договоров НПО (негосударственного пенсионного обеспечения);
• выполнение роли страховщика в системах обязательного пенсионного страхования;
• накапливание денежных средств для будущих пенсионеров-россиян;
• вкладывание, учет, назначение и выплата накопительной части трудовой пенсии.

Что такое негосударственный пенсионный фонд

Вы знаете, что у нас в стране полным ходом идет пенсионная реформа? Хотя правильнее было бы сказать, что не идет, а тащится. Но тем не менее в последнее время все чаще приходится слышать такое слово как негосударственный пенсионный фонд. Что это такое? Почему пенсионный и вдруг негосударственный? У нас в стране и к государственному то доверия особо нет, а уж ко всем негосударственным структурам относятся с большим недоверием.

1. Первая и самая важная. Существующая в настоящий момент государственная пенсионная система является не совсем справедливой. По сути дела все накопления собираются в общий котел и распределяются пенсионерам по правилам, которые не учитывают индивидуальные пенсионные отчисления в то время, когда человек еще работал. А когда у государства плохо дело с доходами, то денежные вложения работающих граждан идут не на накопление и приумножение, а на выплаты сегодняшним пенсионерам. В итоге, достойную пенсию при таком подходе не дождаться!

Нпф что это такое

В данной статье я сознательно не буду писать про государственную УК «ВЭБ», которая управляет средствами «молчунов». Доходность от управления средствами этой УК только лишь в 1-м полугодии 2011г. превысила инфляцию на 1%, тогда как в 2010г – 1,2%; в 2009 + 1,3% сверх инфляции, в 2008 – 14%; в 2007 – 6% и т.д. в итоге ни о чем – потери одни.

Негосударственный пенсионный фонд — это некоммерческая организация, работа которой заключается в пенсионном обеспечении своих клиентов, предварительно заключивших договор пенсионного страхования; во-вторых, это деятельность НПФ в качестве страховщика в соответствии с Федеральным законом «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» (от , № 167-ФЗ) и Федеральным законом от г. N 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».

Страховий Консультант

Третий вид НПФ создаётся работодателем (юридическое лицо) для своих работников. Учредителем такого НПФ может быть юридическое лицо, которое осуществляет безубыточную деятельность не менее одного года. Корпоративные НПФ формируются в основном при крупных предприятиях. Одним из главных стимулов как создания, так и участия в НПФ являются налоговые льготы. Доходы НПФ освобождаются от налогообложения. По законодательству о банкротстве НПФ не может быть ликвидирован или объявлен банкротом. Управлением деньгами в НПФ занимается компания по управлению активами (КУА), от её профессионализма и опыта зависит сохранность вкладов и доход. Эта организация занимается инвестированием.

Прибыль и убыток распределяется между участниками НПФ пропорционально суммам их вкладов. НПФ не гарантирует процентов инвестиционного дохода и даже возвратов вкладов. В связи с этим существует вероятность со временем не увеличения пенсионного счёта, а его сокращение.

Поделитесь в соц.сетях:

Оцените статью: (Пока оценок нет) Загрузка...

Читайте также:

Грейс период – что это такое и зачем он... Заявление на увольнение по собственному... Как можно использовать мили аэрофлота, п... Как оплачивать покупки через телефон без...